用友U8+存货核算材料采购科目有余额排查

1、科目有余额排查思路：
①先确认是期初余额还是本期借贷方不平导致的余额
②期初余额的话，对之前月份的数据；本期借贷方不平，确认具体的借方金额和贷方金额分别是多少：
借方发生查应付管理的采购发票的本币无税金额
贷方发生查存货核算流水账的收入金额和采购结算单列表的结算金额
③检查本期发票是否都结算完成，本月入库单是否都记账完成，本月的结算成本处理是否处理完成

2、材料采购有余额处理步骤：

3、材料采购明细检查步骤：

1）、借方余额：
①借方对应付管理采购发票列表的本币无税金额
②检查发票是否都生成凭证，凭证日期是否是本期（列表显示凭证号和凭证日期）
③检查总账科目查询界面，输入科目和方向【借方】，查看凭证的系统来源是否都是【应付系统】，如果有总 账系统或者其他系统生成的凭证，请删除或者修改凭证
④将应付管理的发票列表这个表输出一份，按凭证号汇总金额和总账科目明细账的凭证号金额对比，找出差异所在，是否修改过凭证金额，是否凭证科目走错，是否其他系统制单等。再去调整凭证数据

具体操作：
①应付管理-采购发票列表
选择日期，业务类型，包含余额=0选择是，看【本币无税金额】列的合计金额，是否和总账材料采购科目借方对上
 

②选择科目，看下凭证来源是否是应付管理

③检查总账科目查询界面，输入科目和方向【借方】，查看凭证的系统来源是否都是【应付系统】

④用科目明细账的凭证号和应付管理发票查询界面的凭证号对比
 

2）、贷方余额：
①贷方金额与存货流水账核对，单据类型选择（采购入库单报销，蓝字回冲单报销，代管挂账确认单报销），如果入库调整单也走这个科目，单据类型可加上入库调整单
②检查单据是否都生成凭证，金额是否对上，
③检查总账科目查询界面，输入科目和方向【贷方】，查看凭证的系统来源是否都是【存货核算系统】，如果有总账系统或者其他系统生成的凭证，请删除或者修改凭证
④将流水账这个表输出一份，按凭证号汇总金额和总账科目明细账的凭证号金额对比，找出差异所在，是否修改过凭证金额，是否凭证科目走错，是否其他系统制单等。再去调整凭证数据

具体操作：
①存货核算-流水账-收入金额，注意：有采购运费发票的情况下，需要加上入库调整单

②总账-查询凭证：选择科目，看下凭证来源是否是存货核算管理
 

③检查单据是否都生成凭证，金额是否对上，总账-科目明细账，用科目明细账的凭证号和流水账界面的凭证号对比
 

选择日期，业务类型，看【金额】列的合计金额，是否和总账材料采购贷方科目对上，检查发票是否全部结算，显示【是否结算】字段查看
 

检查结算单是否都做了结算成本处理
操作方法:查询结算单列表中增加过滤条件，数据源为bAccount(记账标志),按照结算标志是0的过滤（0标示“未报销”的记录）查询结算金额。
 

④存货核算-做结算成本处理：未期末处理的情况下再去查询，期末处理这个界面过滤不到，需要恢复期末处理