用友U8成本管理-本期投入材料核对差异合集

【概要描述】：成本管理中本期投入的材料费查询一般查询产品投入产出汇总表，产品投入产出汇总表本期投入材料正常取自本期的材料出库单，如果产品投入产出汇总表本期投入材料与材料出库单不一致，如何检查？

业务背景
成本管理中本期投入的材料费查询一般查询产品投入产出汇总表，产品投入产出汇总表本期投入材料正常取自本期的材料出库单，如果产品投入产出汇总表本期投入材料与材料出库单不一致，如何检查？（以订单核算为例）

运用场景：卷积计算后，材料出库单与成本本期投入材料核对存在差异，可通过以下思路查询核对

思路总结：
1、单据核对不完全；可查询【存货核算】-【账簿】-【流水账】查询，查询条件中包含单据选择已记账单据，未记账单据，单据类型选择材料出库单，其他出库单，出库调整单，然后使用自动筛选部门，收发类别过滤，将过滤的记录求和与产品投入产出汇总表核对

2、材料出库单不符合成本系统取数条件；可通过【成本管理】-【核算】-【数据核对】-【生产材料领用核对】查询，查询条件：材料类型选择专用材料进行过滤，然后查看生产材料领用核对表中备注列，金额差异列，需关注的为备注显示不符合取数条件，金额差异列存在差异金额的记录；双击不符合条件记录进入流水账核对部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库等信息

3、存在材料剩余；可通过查询产品投入产出汇总表，查询条件中包含原材料剩余选择是进行查询，查看是否存在期初材料剩余和期末材料剩余；
存在材料剩余核对公式：产品投入产出汇总表本期投入材料费用=材料及材料外购半成品耗用中材料合计+期初材料剩余-期末材料剩余

4、卷积运算界面未勾选期末处理生成的调整单计入成本
卷积自动产生符合共用材料取数规则的出库调整单，但是未勾选期末处理生成的调整单计入成本，就会导致流水账核对的材料与产品投入产出汇总表的本期投入材料存在差异

检查步骤
1. 单据核对不完全：
1.1.本期投入材料费用不仅仅只包含材料出库，还有符合条件的其他出库单，出库调整单，假退料单；可查询【存货核算】-【账簿】-【流水账】查询，查询条件中包含单据选择已记账单据，未记账单据，单据类型选择材料出库单，其他出库单，出库调整单

1.2.查询后流水账，将生产订单号，生产订单行号、部门和收发类别显示出来，然后使用自动筛选功能，选择部门和收发类别过滤；

1.3.过滤出来的记录，生产订单号有内容的记录，与产品投入产出汇总表的本期投入专用材料核对

1.4.而生产订单号为空的记录，与产品投入产出汇总表的本期投入共用材料核对

2. 材料出库单不符合成本系统取数条件：
2.1. 可通过【成本管理】-【核算】-【数据核对】-【生产材料领用核对】查询，查询条件：材料类型选择专用材料进行过滤，然后查看生产材料领用核对表中备注列，金额差异列，需关注的为备注显示不符合取数条件，金额差异列存在差异金额的记录

2.2.如存在不符合取数条件的记录，则双击此记录会自动进入流水账，检查流水账中记录的部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库；不同核算方式，专用材料取数条件不一；可按以下总结的规则核对；金额差异建议重新卷积计算；
产品核算：需要检查部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库，表体项目
订单核算：需要检查部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库，表体生产订单号，表体生产订单行号
批次核算：需要检查部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库，表体生产批号
工序核算：需要检查部门，收发类别，单据日期，审核日期，仓库，表体工作中心，工序行号

3.存在材料剩余；
可通过查询产品投入产出汇总表，查询条件中包含原材料剩余选择全部剩余进行查询，查看是否存在期初材料剩余和期末材料剩余；如存在材料剩余，则产品投入产出汇总表本期投入材料费用=材料及材料外购半成品耗用中材料合计+期初材料剩余-期末材料剩余；前提材料及外购半成品耗用中材料合计金额应与流水账中过滤的材料合计金额一致；

4.卷积运算界面未勾选期末处理生成的调整单计入成本
卷积自动产生符合共用材料取数规则的出库调整单，但是未勾选期末处理生成的调整单计入成本，就会导致流水账核对的材料与产品投入产出汇总表的本期投入材料存在差异