用友T+软件资产负债表不平排查过程

发布时间：2024-8-14　

【业务场景】：

财务人员在月末出具资产负债表时，发现资产与负债不平，那具体有哪些原因？又怎么解决呢？

【问题分析】：

1、凭证是否全部记账；
2、没有做期间损益结转或者结转了一部分；
3、新增了一级科目但报表中没有设置此科目的取数公式；
4、检查报表中“未分配利润”这一项的公式是否正确；
5、制造费用有无结转；
6、期初就不平，在科目期初余额中试算。

【解决方法】：

1、凭证没有记账报表试算发现不平

此时我们可以将凭证记账后再去重新试算，或者试算时勾选包含未记账凭证：

试算结果平衡。

2、没有做期间损益结转
可以查看科目余额表看下损益类科目有无余额，若有余额则没有做结转

查看科目余额表发现损益类科目确实有余额，进行期间损益结转生成凭证后记账，再去试算查看报表结果。

3、新增了一级科目但报表中没有设置此科目的取数公式，需要在模板设计的资产负债负债表中添加对应科目；

将科目余额表与报表进行核对，发现新增了一个一级科目，此时在【T-UFO】-【报表设计】中将公式设置好：

新增科目公式后报存再在【报表数据】中试算

4、检查报表中“未分配利润”这一项的公式是否正确，有些报表中只有未分配利润的科目，通常需设置为未分配利润科目+本年利润科目的数；