T+标准版V13.0如可处理预付款返利回收

以没有期初余额的供应商及银行存款为例。

1、新增一张采购订单如下图所示；

2、做一张进货单如下图所示；

3、采购订单总金额为20000元，进货单总金额为15000元，付款进按20000付款其中，5000元转为预付款,做付款单如下所示；

做完付款单后，查往来现金-->应付明细账及现金银行日记账，如下图所示；

现在开始处理预付返利收回。

1.填写一张的预付款一样金额的费用单,如下图所示；

2.然后，做预付冲应付，将刚才做的费用单，和那笔付款单20000元的冲销,如下图所示

选单，先选预付的,如下图所示；

再选应付的费用单，如下图所示；

应付选择后如下图所示；

然后点分摊，如下图所示，冲销金额就自动填上；

做完预付冲应付后，供应商就没有欠我们的还利款了如下图所示；

但是供应商实际上还欠我们的返利款呀,所以要在做一笔红字费用单再形成欠款(并由红费用单生成凭证，比如：借：其他应收--反利  贷：预付账款)

，因为实际没有产生该笔费用单5000元的费用，只是为了把预付款给冲抵掉,所以现在需要再做笔红字费用单5000元形成欠款。

又因为收回预收款,就相当于是一笔收入，所以还是选之前的中国建行的账号作为收款账号，所以要做一张红字付款单(相当于返利收回)并与前面的红字费用单进行核销,操作如下图所示；

然后，手工核销红字费用单及红字付款单如下图所示 ；

确定后如下图所示；

点分摊后填入本次核销金额；

点保存后，如下图所示；

再查应付明细账如下图所示；

查现金银行日记账(已收回返利的款)，如下图所示；